天齊鋰業:關于配股會后事項的說明
發布時間:2019-11-22 09:29:00
天齊鋰業股份有限公司 關于配股會后事項的說明 中國證券監督管理委員會: 天齊鋰業股份有限公司(以下簡稱“公司”)配股發行股票(以下簡稱“本 次發行”)的申請已于 2019 年 8 月 30 日經中國證券監督管理委員會發行審核委 員會(以下簡稱“發審會”)審核通過,并于 2019 年 9 月 2 日完成封卷工作。公 司于 2019 年 10 月 14 日收到中國證券監督管理委員會出具的《關于核準天齊鋰 業股份有限公司配股的批復》(證監許可【2019】1849 號)文件,目前配股發行 準備工作正常進行中。 公司于 2019 年 10 月 23 日披露了《2019 年第三季度報告全文》。2019 年 1-9 月,公司營業收入為 379,714.13 萬元,同比下降 20.21%,歸屬于母公司所有者 的凈利潤為 13,948.84 萬元,同比下降 91.74%,扣除非經常性損益后歸屬于母公 司所有者的凈利潤為 1,550.46 萬元,同比下降 99.06%。 根據貴會《關于加強對通過發審會的擬發行證券的公司會后事項監管的通 知》(證監發行字[2002]15 號)、《股票發行審核標準備忘錄第 5 號―關于已通過 發審會擬發行證券的公司會后事項監管及封卷工作的操作規程》和《關于再融資 公司會后事項相關要求的通知》等文件的有關規定,公司現對自通過發審會審核 后至本說明出具日期間的相關情況進行了自查,就 2019 年 1-9 月業績變動及會 后事項說明如下。 本說明內部分合計數與各數直接相加數的尾數可能有差異,系由四舍五入 造成。 一、公司 2019年 1-9 月業績變動情況分析 (一)公司 2019年 1-9 月業績變動情況 公司2018年1-9月及2019年1-9月的主要業績數據及其變動情況列示如下: 單位:萬元 項目 2019年 1-9月 2018年 1-9月 變動額 變動率 營業收入 379,714.13 475,877.97 -96,163.84 -20.21% 項目 2019年 1-9月 2018年 1-9月 變動額 變動率 其中:鋰精礦營業收入 143,453.93 167,300.37 -23,846.44 -14.25% 鋰化工產品營業收入 236,154.67 308,463.51 -72,308.85 -23.44% 營業成本 157,351.68 142,180.56 15,171.12 10.67% 毛利額 222,362.45 333,697.41 -111,334.96 -33.36% 稅金及附加 1,345.79 3,869.30 -2,523.51 -65.22% 銷售費用 3,082.75 2,957.78 124.97 4.23% 管理費用 21,207.12 21,412.35 -205.23 -0.96% 研發費用 3,552.94 2,952.20 600.74 20.35% 財務費用 164,957.62 24,889.83 140,067.79 562.75% 加:其他收益 250.73 228.08 22.64 9.93% 投資收益 30,937.94 5,505.46 25,432.48 461.95% 公允價值變動收益 10,797.50 -1,690.22 12,487.72 738.82% 信用減值損失 292.07 - N.M(注 1) N.M.(注 1) 資產減值損失 - -1,030.13 N.M(注 1) N.M.(注 1) 營業利潤 70,237.41 279,422.45 -209,185.04 -74.86% 加:營業外收入 9,618.40 5,893.20 3,725.20 63.21% 減:營業外支出 753.70 1,395.62 -641.92 -46.00% 利潤總額 79,102.11 283,920.02 -204,817.92 -72.14% 凈利潤 61,959.68 210,377.67 -148,417.99 -70.55% 歸屬于母公司所有 者的凈利潤 13,948.84 168,908.24 -154,959.40 -91.74% 扣除 非經常性損益后歸屬 于母公 司所有者的凈利潤 1,550.46 164,334.67 -162,784.21 -99.06% 注 1:公司基于財政部 2019 年 4 月 30 日發布的《關于修訂印發 2019 年度一般企業財務報表格式的通 知》(財會〔2019〕6 號)編制了 2019 年度三季報,新增“信用減值損失”科目反映公司計提的各項金融 信用減值準備所確認的信用損失。“信用減值損失”及“資產減值損失”科目同期數據口徑不一致,無法直 接比較,因此變動額及變動率的分析不適用 注 2:以上財務數據未經審計 (二)公司 2019年 1-9 月業績變動的主要原因 公司 2019 年 1-9 月的經營業績變動延續 2019 年上半年下滑趨勢。公司經營 業績下滑主要系營業收入及毛利率同比下降以及財務費用同比大幅增加所致。前 述影響公司業績的關鍵性因素與導致公司2019年第一季度及2019年上半年業績 下滑的原因基本一致,公司 2019 年 1-9 月的經營業績變動趨勢與 2019 年上半年 下滑的趨勢相同。 1、2019年 1-9 月公司營業收入下降原因分析 2019 年 1-9 月,公司實現營業收入 379,714.13 萬元,較 2018 年 1-9 月同比 下降 20.21%。具體情況如下: 單位:萬元 項目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 金額 金額 金額 占比 金額 占比 變動額 變動率 鋰精礦 143,453.93 37.78% 167,300.37 35.16% -23,846.44 -14.25% 鋰化工產品 236,154.67 62.19% 308,463.51 64.82% -72,308.85 -23.44% 其他 105.53 0.03% 114.08 0.02% -8.55 -7.49% 合計 379,714.13 100.00% 475,877.97 100.00% -96,163.84 -20.21% 由上表可知,2019 年 1-9 月,公司鋰精礦及鋰化工產品的營業收入均有所下 滑。其中,鋰化工產品的營業收入同比減少 72,308.85 萬元,同比下降 23.44%,占同期營業收入總下降額的 75.19%,是導致公司營業收入下滑的主要原因。 (1)鋰精礦 公司 2018 年 1-9 月及 2019 年 1-9 月鋰精礦產品的銷售量及銷售均價情況如 下: 項目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 變動率 鋰精礦銷售量(噸 ) 261,477.61 315,921.08 -17.23% 其中:技術級鋰精礦 93,758.71 110,275.48 -14.98% 化學級鋰精礦 167,718.90 205,645.60 -18.44% 鋰精礦銷售均價( 元/噸) 5,486.28 5,295.64 3.60% 注:上表中鋰精礦銷售量不含泰利森向公司銷售的鋰化工生產自用的部分。 2019 年 1-9 月,公司鋰精礦業務實現營業收入 143,453.93 萬元,同比下滑 14.25%。鋰精礦的銷售均價在 2019 年 1-9 月基本保持穩定,較 2018 年 1-9 月同 比增長 3.60%;而銷量同比下滑 17.23%,是鋰精礦業務收入下滑的主要原因。 技術級鋰精礦方面,陶瓷、玻纖等下游行業呈現調整趨勢,受前述下游行業 波動影響,2019 年 1-9 月技術級鋰精礦的銷量為 9.38 萬噸,同比下滑 14.98%。 化學級鋰精礦方面,2019 年 1-9 月公司化學級鋰精礦的銷量為 16.77 萬噸, 同比下滑 18.44%,主要受熱帶風暴導致運輸船只船期延遲、主要客戶雅保采購量有所減少等因素影響。 (2)鋰化工產品 公司 2018 年 1-9 月及 2019 年 1-9 月鋰化工產品的銷售量、銷售均價的情況 如下: 項目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 變動率 鋰化工產品銷售量 (噸) 30,971.13 26,652.82 16.20% 鋰化工產品銷售均 價 (元/噸) 76,249.94 115,733.92 -34.12% 2019 年 1-9 月,公司鋰化工產品業務實現營業收入 236,154.67 萬元,同比下 滑 23.44%。 價格方面,隨著資本大量涌入下游鋰化工產品生產領域,自 2018 年下半年 以來,相關產品標稱產能逐漸增加,行業供需格局有所改變,在下游采購、庫存政策變化等多種因素的影響下,鋰化工產品價格呈現較為明顯的回調趨勢。 公司鋰化工產品銷售均價的變動趨勢與行業趨勢基本一致。2018 年 1-9 月, 尤其是 2018 年 1-6 月,公司鋰化工產品的售價仍處于相對高位。因此,2019 年 1-9 月公司鋰化工產品的售價較 2018 年同期下降較為明顯,降幅達 34.12%。 銷量方面,依托良好的產品質量及客戶基礎,公司鋰化工產品市場需求較好;2019 年 1-9 月,公司鋰化工產品銷售情況良好,產銷率達 99.21%,碳酸鋰、氫氧化鋰等主要產品的銷量整體繼續保持穩步增長態勢,共實現銷售 3.10 萬噸,同比增加 16.20%。 2、2019年 1-9 月公司毛利率下降原因分析 2018 年 1-9 月及 2019 年 1-9 月,公司分產品毛利率情況如下: 項目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 變化情況 鋰精礦 73.46% 74.39% 下降 0.93 個百分點 鋰化工產品 49.49% 67.80% 下降 18.31 個百分點 綜合毛利率 58.56% 70.12% 下降 11.56 個百分點 2019 年 1-9 月,鋰精礦毛利率水平同比保持穩定。鋰化工產品業務毛利率由 去年同期 67.80%下降至 49.49%,主要系公司鋰化工產品價格同比下滑 34.12%所致。公司綜合毛利率由去年同期 70.12%下降至 58.56%,下降 11.56 個百分點,綜合毛利率總體仍保持行業較高水平。 受行業整體周期性的影響,2019 年 1-9 月,同行業可比上市公司的毛利率亦 呈現較為明顯的下滑趨勢,公司毛利率下滑趨勢與可比公司毛利率變動趨勢基本一致。 3、2019年 1-9 月公司財務費用大幅增加原因分析 2019 年 1-9 月,公司財務費用為 164,957.62 萬元,較 2018 年 1-9 月增加 140,067.79 萬元,增幅為 562.75%。2018 年 1-9 月及 2019 年 1-9 月的財務費用明 細如下: 單位:萬元 項目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 變動額 變動率 利息支出 156,084.64 20,144.16 135,940.48 674.84% 其中:復墾 費貼現 利息 246.28 271.07 -24.79 -9.15% 借款利息費用 155,838.36 19,873.09 135,965.27 684.17% 減:利息收入 448.15 4,381.77 -3,933.62 -89.77% 加:匯兌損益(注) 8,384.71 8,930.31 -545.60 -6.11% 其他 936.41 197.12 739.28 375.05% 合計 164,957.62 24,889.83 140,067.79 562.75% 注:若為匯兌收益,則以“-”號填列 由上表可知,2019 年 1-9 月公司財務費用大幅增加主要是受借款利息費用大 幅增加的影響。 2018 年第四季度,公司為購買 SQM 23.77%股權,除了將部分自有資金用于 支付交易對價之外,還相應新增 35 億美元并購貸款。2019 年 1-9 月,35 億美元 并購貸款共計產生 130,684.63 萬元利息費用,占 2019 年 1-9 月財務費用同比增 加額的 93.30%,對公司財務費用影響較大。 此外,2019 年 1-9 月,公司共計產生 8,384.71 萬元匯兌損失。其中,2019 年第三季度,公司共計產生 8,277.67 萬元匯兌損失,主要因為期內澳元兌美元貶值;此匯率波動因素亦對公司 2019 年第三季度財務費用總額產生一定的影響。 (三)發審會后業績大幅下滑等重大不利變化在發審會前是否可以合理預計,發審會前是否已經充分提示風險 如前所述,公司 2019 年 1-9 月整體業績出現下滑,主要是鋰行業調整背景 下營業收入及毛利率同比下降疊加財務費用同比大幅增加所致。 發審會前,公司在提交的相關反饋意見答復及發審會告知函回復中對 2019 年第一季度及 2019 年上半年的業績下滑情況進行了解釋:導致公司 2019 年第一 季度及 2019 年上半年業績下滑的原因均系鋰行業調整因素及大額財務費用因素。2019 年第三季度,前述影響公司業績的關鍵性因素并未發生顯著變化,公 司經營基本面亦未較 2019 年上半年有實質性差異。因此,公司 2019 年 1-9 月的 經營業績變動延續 2019 年上半年下滑趨勢;公司 2019 年 1-9 月業績下滑在發審 會前可合理預計。 公司亦在《配股說明書》等申報文件中于“重大事項提示”及“風險因素”部分充分提示了公司經營業績大幅下滑等風險。 (四)發審會后業績大幅下滑等重大不利變化是否將對公司當年及以后年度經營產生重大不利影響 如前所述,公司 2019 年 1-9 月業績出現下滑,主要是鋰行業周期性調整背 景下營業收入及毛利率同比下降疊加財務費用同比大幅增加所致。 目前,鋰行業供需關系仍處于調整階段,短期內鋰行業調整因素或仍將對公司經營業績產生一定不利影響。公司正積極推進各項擴產能計劃、拓展海外客戶、增加長期訂單比例,以提升公司產能產量、增強抵抗行業周期性波動風險的能力、改善公司經營業績。中長期來看,鋰行業發展趨勢向好。在此行業背景下,鋰行業暫時調整因素對于公司經營業績的不利影響后續有望逐漸消除。 此外,公司正積極推進包括本次配股發行在內的降杠桿方案以降低有息負債水平、減少財務費用;隨著并購貸款本金的逐步清償,公司利息支出將逐漸減少,財務費用偏高對于公司經營業績的不利影響也將逐漸消除。 目前公司生產經營正常,上述不利因素的影響有望得以逐步消除。 (五)業績大幅下滑等重大不利變化是否對本次募投項目產生重大不利影響 公司本次發行所募集資金擬全部用于償還購買 SQM 23.77%股權的部分并 購貸款。本次募集資金運用有助于公司降低資產負債率,改善資本結構,降低財務風險,同時也有利于公司節約財務費用,增強盈利能力及整體競爭力。公司2019 年 1-9 月業績變動情況不會對本次募投項目產生重大不利影響。 (六)上述事項對公司本次發行的影響 公司本次配股發行符合《公司法》、《證券法》、《上市公司證券發行管理辦法》等有關法律、法規所規定的上市公司配股的各項發行條件。 公司 2019 年 1-9 月業績波動情況不會對本次配股發行產生重大影響,不會 導致公司不符合配股的各項發行條件。 二、關于會后事項的說明 根據《關于加強對通過發審會的擬發行證券的公司會后事項監管的通知》(證監發行字[2002]15 號)、《股票發行審核標準備忘錄第 5 號―關于已通過發審會擬發行證券的公司會后事項監管及封卷工作的操作規程》和《關于再融資公 司會后事項相關要求的通知》,公司就自通過發審會審核日(2019 年 8 月 30 日) 至本說明出具日期間,是否發生上述規定所述的影響本次配股及對投資者作出投資決策有重大影響的事項說明如下: 1、公司審計機構信永中和會計師事務所(特殊普通合伙)對公司 2016 年、 2017 年及 2018 年的財務報表進行了審計,出具了無保留意見的審計報告。 2、保薦機構(聯席主承銷商)摩根士丹利華鑫證券有限責任公司及聯席主承銷商華泰聯合證券有限責任公司出具的專項說明及公司律師北京市中倫律師事務所出具的法律意見書中沒有影響公司本次發行的情形出現。 3、公司無重大違法違規行為。 4、公司的財務狀況正常,報表項目無異常變化;公司 2019 年 1-9 月業績變 動情況說明詳見本說明“一、公司 2019 年 1-9 月業績變動情況分析”,公司 2019 年 1-9 月業績波動不影響公司本次發行事宜。 5、公司沒有發生重大資產置換、股權、債務重組等公司架構變化的情形。 6、公司的主營業務沒有發生變更。 7、公司的管理層及核心技術人員穩定,沒有出現對公司的經營管理有重大影響的人員變化。 8、公司沒有發生未履行法定程序的關聯交易,且沒有發生未在申報的配股說明書中披露的重大關聯交易。 9、經辦本次發行業務的保薦機構(聯席主承銷商)、聯席主承銷商、會計師和律師未受到有關部門的處罰,亦未發生更換。 10、公司未作盈利預測。 11、公司及其董事長、總經理、主要股東沒有發生重大的訴訟、仲裁和股權糾紛,也不存在影響公司發行新股的潛在糾紛。 12、公司沒有發生大股東占用公司資金和侵害小股東利益的情形。 13、公司沒有發生影響公司持續發展的法律、政策、市場等方面的重大變化。 14、公司的業務、資產、人員、機構、財務的獨立性沒有發生變化。 15、公司主要財產、股權沒有出現限制性障礙。 16、公司不存在違反信息披露要求的事項。 17、公司不存在其他影響發行上市和投資者判斷的重大事項。 綜上所述,自通過發審會審核日(2019 年 8 月 30 日)至本說明出具日止, 未發生《關于加強對通過發審會的擬發行證券的公司會后事項監管的通知》(證監發行字[2002]15 號)、《股票發行審核標準備忘錄第 5 號―關于已通過發審會擬發行證券的公司會后事項監管及封卷工作的操作規程》和關于再融資公司會后事項相關要求的通知》中所述的影響本次發行上市和對投資者做出投資決策有重大影響的應予披露的重大會后事項,也不存在其他影響本次發行上市和對投資者做出投資決策有重大影響的應予披露的重大會后事項。本次發行符合《公司法》、《證券法》、《上市公司證券發行管理辦法》等有關法律、法規所規定的上市公司配股的各項發行條件。 (以下無正文) (本頁無正文,為《天齊鋰業股份有限公司關于配股會后事項的說明》之簽章頁) 法定代表人簽字:_____________________ 蔣衛平 天齊鋰業股份有限公司 年 月 日
稿件來源: 電池中國網
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